Cada año, millones de personas inmigrantes en Estados Unidos pagan impuestos y han contribuido con miles de millones de dólares al país durante décadas. Esto ocurre incluso entre quienes no tienen un estatus migratorio regular, ya que históricamente la ley les ha permitido declarar impuestos utilizando un Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN) garantizando la confidencialidad de esa información.
Sin embargo, este año la declaración de impuestos ha generado nuevas preocupaciones entre la comunidad inmigrante.
En 2025 se hizo público un acuerdo entre el Servicio de Impuestos Internos (IRS) y el Servicio de Inmigración y Control de Aduanas (ICE) para compartir datos de contribuyentes en ciertos casos migratorios, rompiendo con años de confidencialidad. El acuerdo ha sido impugnado en varios tribunales.
Recientemente, una jueza federal prohibió a ICE usar información fiscal compartida por el IRS, incluyendo datos de cerca de 47.000 contribuyentes no ciudadanos que ya habían sido entregados a la agencia de inmigración.
Sin embargo, el pasado mes de febrero una corte dictaminó que el IRS puede seguir compartiendo datos fiscales de inmigrantes con el ICE. Por ahora el caso sigue en disputa y aún no hay una decisión final.
El dilema: declarar o no declarar
Ante este panorama, muchos inmigrantes que declaran con ITIN enfrentan una decisión difícil:
¿presentar impuestos y arriesgarse, o no declarar y perder beneficios?
El consenso general entre expertos es que depende de cada situación y lo mejor es buscar asesoría especializada si tiene dudas.
De acuerdo con el Centro Nacional de Inmigración “para quienes ya han presentado declaraciones de impuestos con su dirección actual utilizando un ITIN, incluso si el ITIN debe renovarse ahora, el IRS probablemente ya tiene esa dirección en sus registros. Además, un empleador puede haber compartido la dirección del contribuyente con el IRS al retener impuestos del salario. En estas situaciones, pagar impuestos probablemente no aumente significativamente el riesgo de divulgación al DHS”.
Presentar su declaración de impuestos ayuda a una persona a cumplir con las leyes tributarias federales, ayudando a demostrar buena conducta moral y presencia física en los Estados Unidos.
De otro lado, no presentar la declaración de impuestos puede conllevar complicaciones migratorias y resultar en multas, intereses sobre impuestos no pagados y la pérdida de posibles beneficios fiscales. Además puede considerarse evasión fiscal.
Aun así, cada caso es distinto. Por eso, de nuevo, se recomienda consultar con un abogado de inmigración antes de tomar una decisión, especialmente si tiene dudas sobre su situación.
Cambios en créditos para familias inmigrantes
Este año también hay cambios que afectan directamente a muchas familias inmigrantes. Como parte del ‘One Big Beautiful Bill’, se limitaron considerablemente los créditos fiscales a los que pueden acceder los contribuyentes con ITIN:
Crédito Fiscal por Hijos (hasta $2.200 por hijo)
Este año el Crédito Fiscal Federal por Hijos (CTC) exige que el contribuyente tenga un número de seguro social SSN válido para trabajar. Si la declaración es conjunta, basta con que uno de los dos cónyuges tenga ese SSN, el otro puede tener SSN o ITIN. Además, cada hijo reclamado para ese crédito también debe tener su propio SSN válido. Si el hijo solo tiene ITIN, no cuenta para el crédito.
Crédito por Ingreso del Trabajo (EITC)
Para el Crédito Fiscal por Ingresos del Trabajo (EITC) la regla es más estricta. Para reclamarlo, el contribuyente y su cónyuge, si presentan en conjunto, deben tener SSN válidos. Si uno de los dos cónyuges se presenta con ITIN en una declaración conjunta, no pueden reclamar el EITC. Y si se quiere reclamar el monto del EITC basado en hijos, cada hijo también debe tener SSN válido.
Excluidos de algunas deducciones
Quienes declaran con ITIN también quedaron excluidos de las nuevas deducciones por horas extra y otras relacionadas con ingresos o edad, créditos por educación, que ayudan a cubrir costos como matrícula o libros y beneficios fiscales vinculados a deudas estudiantiles
Quedan miles de dólares en créditos que sí podría reclamar
Aunque algunas personas que declaran con ITIN han quedado excluidas de beneficios clave, es importante saber que todavía podrían recibir reembolsos a través de otros créditos fiscales.
Cada año, se estima que alrededor de $10.500 millones en beneficios no son reclamados, especialmente el Crédito por Ingreso del Trabajo (EITC), que puede alcanzar hasta $8.046, si tiene un SSN y cumple con otros requisitos, así como el crédito para otros dependientes de hasta $500, incluso con ITIN, además de créditos estatales que pueden sumar miles de dólares adicionales.
Cuentas de ahorro para niños
Otro cambio importante este año es la creación de las cuentas 530A (también llamadas “Trump accounts”) que son un nuevo tipo de cuenta de ahorro que puede abrirse al momento de declarar impuestos y que permiten que niños ciudadanos nacidos entre 2025 y 2028 reciban un depósito de $1.000 para su futuro, incluso si sus padres no tienen número de Seguro Social, aunque el dinero no podrá usarse hasta que el menor alcance la adultez.
Si quiere saber más sobre estas cuentas le recomendamos este artículo de nuestro aliado Factchequeado: Cuentas Trump: quiénes califican, cuánto dinero ofrecen y cómo funcionan
¿Cómo protegerse si decide declarar?
Si decide presentar su declaración de impuestos este año, organizaciones pro inmigrantes recomiendan algunas medidas que pueden ayudarle a reducir riesgos y proteger su información personal:
- Revisar cuidadosamente qué datos incluye en su declaración. Especialistas recomiendan compartir solo los datos estrictamente necesarios al presentar una declaración.
- Conectarse con organizaciones comunitarias o legales de confianza, que puedan orientarle y brindarle apoyo si surgen dudas o problemas.
- Tener un plan familiar de emergencia, que incluya números de contacto importantes, acceso a documentos esenciales y una forma clara de comunicación entre familiares.
Dónde obtener ayuda gratuita para declarar impuestos
Existen varias formas gratuitas de presentar sus impuestos, según su situación. Una de las opciones es a través de mireembolso.org donde puede escoger la opción que más se adapte a sus necesidades. Ya sea que quiera declarar en línea con la ayuda de un experto, en persona en un Centro VITA o por su propia cuenta utilizando las herramientas disponibles en el sitio.
¿Cuál es la fecha límite para presentar la declaración de impuestos?
La fecha límite para presentar sus impuestos es el 15 de abril de 2025. Si necesita más tiempo, puede solicitar una prórroga que le da hasta el 15 de octubre para presentar su declaración.
Sin embargo, esta prórroga sólo extiende el plazo para presentar, no para pagar. Para evitar multas e intereses, debe calcular y pagar cualquier impuesto adeudado antes del 15 de abril.
Si espera recibir un reembolso o créditos fiscales, el IRS le da hasta tres años para reclamarlos. En estos casos, si decide esperar para presentar su declaración, no tendrá multas ni intereses, ya que no existe una deuda tributaria pendiente.
